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Transférez votre société jusqu'au bout.

Une société chypriote paie 15 %, et avec le statut non-dom vous ne payez aucun impôt sur vos dividendes. Le Luxembourg n'impose pas vos titres au départ. Le coût se cache dans une société transférée à moitié, qui paie encore l'impôt sur la fortune minimum.

Réserver un rendez-vous gratuitCréer ma société à Chypre
  • Prix fixes
  • Éligibilité vérifiée avant paiement
  • Entièrement à distance
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Trois couches d'impôt, contre une.

Une société de Luxembourg-Ville paie trois impôts sur son bénéfice, puis vous êtes imposé sur la moitié du dividende. Réglez le curseur sur votre propre bénéfice.

€200 000
Au Luxembourg
Impôt sur les sociétés
−€47 740
Impôt sur les dividendes
−€34 213
Il vous reste
€118 047
À Chypre
Impôt sur les sociétés
−€30 000
GeSY sur les dividendes
−€4 505
Il vous reste
€165 495

En plus dans votre poche+€47 448chaque année

En plus dans votre poche +€47 448 chaque année

Luxembourg, pour une société établie à Luxembourg-Ville : impôt sur le revenu des collectivités à 16 %, majoration de 7 % pour le fonds pour l'emploi et impôt commercial communal de 3 % au multiplicateur de 225 % de la Ville, soit 23,87 %. Puis 22,47 % sur les dividendes, notre propre calcul en haut du barème, la moitié du dividende étant exonérée et l'autre imposée à 42 % majorés de 7 %.

Taux principaux pour un fondateur qui se verse le bénéfice en dividendes et qui est devenu résident fiscal chypriote avec le statut non-dom. Vos propres chiffres seront différents. Ceci est une illustration, pas un conseil fiscal.

Là où le Luxembourg vous rattrape.

Le Luxembourg n'impose pas votre départ. Il impose ce que vous laissez derrière vous. Réglez ces points avec un conseil luxembourgeois avant tout transfert.

  • Pas d'exit tax sur vos titres

    Le Luxembourg ne traite pas votre départ comme une vente de vos titres. La règle souvent citée pour dire le contraire a été supprimée en 2024. Seul un indépendant qui emporte des biens de son entreprise à l'étranger est imposé sur ces biens.

  • Une vente dans les cinq ans

    Si vous déteniez plus de 10 % d'une société luxembourgeoise, avez vécu plus de quinze ans au Luxembourg et vendez dans les cinq ans qui suivent votre départ, le Luxembourg peut imposer le gain. La convention fiscale devrait l'attribuer à Chypre. Consultez un conseil avant de signer.

  • Un transfert à moitié, deux résidences

    Une société reste résidente au Luxembourg tant que son siège ou sa direction y reste, mais n'est imposée sur son départ que si les deux partent. Déplacez la seule direction et elle devient résidente des deux pays. Diriger encore une société établie au Luxembourg peut aussi vous y rendre résident.

  • Une société en sommeil paie quand même

    Le Luxembourg n'a pas d'impôt sur la fortune pour les personnes, seulement pour les sociétés, avec un minimum annuel de 535 € à 4 815 € selon le bilan. Une société laissée en sommeil le doit toujours, en plus des comptes, des registres et de la domiciliation.

  • Six mois, avec effet rétroactif

    Le Luxembourg n'applique pas de règle des 183 jours. Au-delà de six mois de séjour, vous êtes imposable sur tout le séjour, six premiers mois compris. Un appartement gardé à disposition vous maintient aussi résident.

  • Six mois pour votre pension

    Vos droits à pension luxembourgeois vous restent acquis. Pour continuer à cotiser volontairement (assurance continuée), faites la demande dans les six mois qui suivent la fin de votre affiliation. Signalez votre départ à la CCSS dans les 8 jours.

Ce que Chypre fait mieux.

Un taux national unique sans impôt communal, aucun impôt sur la fortune, et des dividendes exonérés pendant 17 ans avec le statut non-dom.

Impôt sur les sociétés
15 %
Un taux unique, sans surtaxe locale.
Impôt sur les dividendes
0 %
Avec le statut non-dom, pendant 17 ans maximum.
Jours par an pour la résidence fiscale
60
Selon la règle des 60 jours, avec un logement et une entreprise sur place.
Impôt sur la fortune ou les successions
0
Chypre ne prélève ni l'un ni l'autre.
  • Ressortissant luxembourgeois, vous êtes citoyen de l'Union et n'avez pas besoin de visa. Vous vous enregistrez avec le Yellow Slip, dont nous déposons la demande avec vous.
  • La convention, applicable depuis 2019, réserve intérêts et redevances au pays où vous vivez et exonère à la source le dividende versé à une société détenant 10 % ou plus.
  • Rester sous 183 jours au Luxembourg satisfait Chypre, pas le Luxembourg. Planifiez vos jours en visant à la fois son test des six mois et la règle des 60 jours.
  • Diriger votre propre société chypriote compte pour la règle des 60 jours. Les conseils d'administration tenus et consignés ici sont ce que regarde la convention pour situer la société.

Le transfert, société d'abord.

Chaque calendrier dépend de votre situation. Décidez du sort de la société luxembourgeoise avant tout dépôt.

Réserver un rendez-vous gratuit
  1. Mois 0

    Décider du sort de la société

    Un conseil fiscal luxembourgeois chiffre avec vous chaque option. Transférer la société correctement, la garder au Luxembourg ou la dissoudre. Si besoin, nous pouvons vous en recommander un.

  2. Mois 1Nous nous en chargeons

    Créer la société chypriote

    Nous l'immatriculons à l'impôt, à la TVA et au VIES. Votre comptabilité s'ouvre le jour de la commande.

  3. Mois 2Nous nous en chargeons

    Logement et Yellow Slip

    Nous demandons votre Yellow Slip avec vous. Vous louez ou achetez le logement à Chypre qu'exige la règle des 60 jours.

  4. Mois 2 à 3

    Se désinscrire au Luxembourg

    Votre conseil dépose la déclaration de départ à votre commune au plus tard la veille du départ, et prévient la CCSS dans les 8 jours.

  5. Mois 3Nous nous en chargeons

    Résidence fiscale et non-dom

    Nous déposons votre demande de résidence fiscale chypriote et de statut non-dom, puis suivons vos jours et vos échéances chypriotes.

  6. Sous 6 mois

    Décider pour la pension

    La possibilité de cotiser volontairement se ferme six mois après la fin de votre affiliation au Luxembourg. Votre conseil vous dit si cela vaut la peine.

  7. Dès l'année 2

    Tenir l'échelonnement

    Si l'imposition de sortie de votre société est étalée sur cinq ans, votre conseil dépose la confirmation annuelle chaque année. Un oubli rend le solde exigible d'un coup.

Le côté chypriote, géré pour vous.

Des prix fixes, convenus avant de commencer. Une seule équipe pour la société, votre résidence et la comptabilité.

Les questions les plus fréquentes.

Nous gérons le côté chypriote. Pour les règles dans votre pays, faites appel à un conseiller fiscal sur place. Si besoin, nous pouvons vous en recommander un.

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Pas sur vos titres. Le Luxembourg n'impose qu'une vraie vente, et un déménagement n'en est pas une. La règle souvent citée pour un sursis concernait l'immobilier et a été supprimée en 2024. Deux choses restent. Le Luxembourg peut imposer la vente d'une participation de plus de 10 % dans les cinq ans après votre départ, et un indépendant qui emporte des biens de son entreprise est imposé dessus.

Il peut essayer. Si vous déteniez plus de 10 % d'une société luxembourgeoise, en comptant votre conjoint ou partenaire et vos enfants mineurs, avez vécu plus de quinze ans au Luxembourg et vendez dans les cinq ans après votre départ, le gain peut être imposé. La convention fiscale attribue ces gains au pays où vous vivez, ce qui devrait protéger un vrai résident chypriote. Consultez un conseil avant de signer.

Quand deux conditions sont réunies. Vous ne séjournez pas plus de six mois au Luxembourg, sinon vous êtes imposable sur tout le séjour, six premiers mois compris. Et vous n'y gardez pas un logement que vous comptez manifestement continuer à utiliser. L'appartement gardé « au cas où » est la raison habituelle de l'échec. Déposez votre déclaration de départ à la commune au plus tard la veille.

C'est le raccourci le plus coûteux. Une société reste résidente au Luxembourg si son siège ou sa direction y est, et l'imposition de sortie ne joue que si les deux partent. Déplacez la seule direction et la société devient résidente des deux pays. Vous continuez à déposer au Luxembourg, à payer l'impôt sur la fortune minimum, et comptez sur la convention pour la placer à Chypre.

Transférer à la fois le siège et la direction impose la société comme si elle était liquidée, sur toutes ses plus-values latentes, fonds de commerce compris. Pour une jeune société commerciale, ce gain est souvent faible. Comme Chypre est dans l'Union, l'impôt peut être étalé sur cinq ans sans intérêts. Une vente, une échéance manquée et non régularisée, ou une confirmation annuelle oubliée rend le solde exigible d'un coup.

Seulement si une société luxembourgeoise est placée au-dessus d'elle. La règle vise les sociétés et les établissements luxembourgeois, pas vous en tant que personne. Même alors, elle ne prend que les bénéfices de montages artificiels, et une société dont le bénéfice comptable n'excède pas 750 000 €, ou 10 % de ses coûts de fonctionnement, en sort. Une vraie équipe qui travaille à Chypre vous met à l'abri.

Vos droits à pension vous restent acquis. Chaque pays où vous avez travaillé paie sa part. Il faut au moins une année d'assurance au Luxembourg pour une pension luxembourgeoise, et les périodes plus courtes comptent dans un autre pays. Signalez votre départ à la CCSS dans les 8 jours. Après six mois d'affiliation, la couverture santé dure encore le mois en cours et trois mois, et votre famille coassurée la perd avec vous.

Pour la plupart des fondateurs, peu de chose change. Entre époux, le Luxembourg ne prélève rien, et les enfants ne paient rien sur leur part réservataire, puis 2,5 % ou 5 % au-delà. Chypre ne connaît aucun droit de succession. Une fois parti, votre argent et vos titres à l'étranger sortent de la portée du Luxembourg. Un appartement gardé au Luxembourg y reste imposable.

Non. Avec la règle des 60 jours, vous êtes résident fiscal à Chypre avec 60 jours par an ici, un logement que vous louez ou possédez, une activité ou un emploi à Chypre, et au plus 183 jours dans un autre pays. Diriger votre propre société chypriote peut compter comme cette activité.

Préparez votre installation avec nous.

Dites-nous ce que vous possédez et quand vous souhaitez partir. Nous vous dirons ce qui s'applique, ce que cela coûte et par quoi commencer.

  • Les règles de votre pays qui vous concernent
  • L'ordre des étapes
  • Un prix fixe pour le côté chypriote

30 minutes, en visio, gratuit

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Société, résidence et comptabilité, gérées par une seule équipe à prix fixes.

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